Gestion de Trésorerie et Budget Prévisionnel

Извадка от листа за преговор

1. 📌 L'essentiel

  • Le budget de trésorerie compare encaissements etaissements pour prévoir la liquidité.
  • Encaissements : liés aux ventes, différés (ex : paiement à crédit).
  • Décaissements : liés aux achats, charges, charges sociales, TVA.
  • La TVA est collectée sur ventes et déductible sur achats, à payer ou récupérer le mois suivant.
  • La gestion efficace permet d’anticiper excédents ou déficits financiers.
  • Construction du tableau : encaissements, décaissements, synthèse.
  • Délais de paiement : clients (30/60 j), fournisseurs (25/30 j).
  • La TVA à décaissser = TVA collectée – TVA déductible.
  • La trésorerie finale dépend de la gestion hebdomadaire ou mensuelle.
  • Exemple pratique : société PATACHOU sur 6 semaines ou plusieurs mois.

2. 🧩 Structures & Composants clés

  • Tableau d'encaissements — total des ventes TTC, différés selon délai.
  • Tableau de décaissements — achats TTC, charges sociales, échéances.
  • TVA collectée — sur ventes, à déclarer mensuellement.
  • TVA déductible — sur achats, à récupérer ou déduire.
  • Charges sociales — calculées sur brut, payées le mois suivant.
  • Flux de trésorerie — résultant de la différence entre encaissements et décaissements.
  • Délai de paiement — influence la synchronisation des flux.
  • Investissements — impact direct sur la trésorerie.
  • Gestion de la TVA — stratégique pour optimiser la trésorerie.
Прочетете пълния лист →

Преглед на теста

1. Quel est l'objectif principal de l'établissement d'un budget de trésorerie dans une entreprise ?

2. Quel est le principal objectif du budget de trésorerie selon la fiche de révision?

3. Dans le cadre du budget de trésorerie, comment sont généralement traités les délais de paiement des clients et fournisseurs ?

Вземете теста (10 въпроса) →

Преглед на флашкартите

Budget de trésorerie — définition ?

Outil de prévision des flux financiers

Budget trésorerie — objectif?

Prévoir liquidités en comparant encaissements et décaissements.

Encaissements — rôle ?

Recueillir les fonds issus des ventes

Encaissements — liés à?

Ventes et différés comme paiement à crédit.

TVA — déductible ?

TVA payée sur achats, récupérable

Décaissements — liés à?

Achats, charges, charges sociales, TVA.

Вижте всички 10 флашкарти →

Често задавани въпроси

Какво обхваща листът за преговор на Gestion de Trésorerie et Budget Prévisionnel?

Листът за преговор обхваща основните концепции на Gestion de Trésorerie et Budget Prévisionnel. Организиран е по теми, за да улесни ученето и запомнянето, с ключови дефиниции, обяснения и резюмета.

Прочетете пълния лист →

Колко въпроса има в теста за Gestion de Trésorerie et Budget Prévisionnel?

Тестът съдържа 10 въпроса с множество отговори с подробни корекции и обяснения за всеки отговор. Идеален за тестване на знанията ви и идентифициране на пропуски.

Вземете теста (10 въпроса) →

Как да учите Gestion de Trésorerie et Budget Prévisionnel с флашкарти?

Revizly предлага 10 интерактивни флашкарти по Gestion de Trésorerie et Budget Prévisionnel. Всяка карта представя въпрос на предната страна и отговор на задната, което позволява активно и ефективно преговаряне, базирано на разпределено повторение.

Вижте всички 10 флашкарти →

Similar courses

Introduction à la théorie du consommateur

Les Fondements de la Rémunération et de la Classification

Gestion

Évolution et enjeux des outils RH

Gestion

Gestion stratégique des ventes et marketing

Introduction à la gestion d'entreprise

Techniques et Soins Capillaires Essentiels

Comptabilité

Create your own sheets from your courses

Import your PDF or paste your course, AI generates sheets, quizzes and flashcards in 30 seconds.

Sheet generatorQuiz generator