Karteikarten: Gestion du budget de trésorerie — 10 Karten

Budget de trésorerie — définition ?

Document prévisionnel mensuel des encaissements et décaissements.

Encaissement — rôle ?

Entrée d’argent réellement perçue par l’entreprise.

Décaissement — rôle ?

Sortie d’argent effectivement réalisée.

Solde de trésorerie — formule ?

Trésorerie début + Encaissements − Décaissements.

Suivi budgétaire — objectif ?

Comparer régulièrement prévu et réel.

Écart favorable — signification ?

Meilleur que prévu pour la trésorerie.

Écart défavorable — signification ?

Pire que prévu pour la trésorerie.

Budget glissant — définition ?

Budget réactualisé chaque mois avec résultats réels.

Encaissements réels — différence ?

Montant effectivement encaissé, constaté.

Décaissements réels — différence ?

Montant effectivement payé, constaté.