EBE — définition ?
Trésorerie potentielle générée par l'exploitation.
CAF — rôle ?
Mesure la trésorerie générée par activité courante.
BFR — calcul ?
Différence entre emplois et ressources circulants.
FNTA — mécanisme ?
Flux de trésorerie en intégrant variation BFR.
Diagnostic financier — objectif ?
Analyser profitabilité, équilibre et trésorerie.
VAN — interprétation ?
Valeur actualisée nette, signe de création de valeur.
TIR — différence avec VAN ?
Taux pour lequel VAN = 0, indicateur de rentabilité.
Critères non financiers — intégration ?
Enjeux stratégiques, environnementaux, sociaux.
Crédit-bail — avantage principal ?
Obtention rapide, sans apport initial.
Emprunt bancaire — inconvénient ?
Nécessite apport initial, conditions strictes.
Budget de trésorerie — but ?
Anticiper besoins financiers et prévenir tensions.
EBE vs CAF — différence ?
Périmètre d’analyse, inclusions différentes.
BFR vs FNTA — distinction ?
Flux réel vs écart entre emplois et ressources.
VAN — projet rentable si ?
VAN positive, valeur créée.
Teste dein Wissen mit 7 Fragen zu Gestion financière et trésorerie d'entreprise.
1. Quelle affirmation correspond au sujet « Différences et calculs de l’excédent brut d’exploitation (EBE) et de la capacité d’autofinancement (CAF) en entreprise de production » ?
2. Que mesure précisément le flux net de trésorerie d’activité (FNTA) ?
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