Hoja de repaso: Gestion des Risques et Régulation Bancaire

1. 📌 L'essentiel

• Opérations bancaires : réception de fonds, octroi de crédits, services de paiement (L 311-1).
• Établissements de crédit : activités principales (recevoir fonds, prêter).
• Régulation prudentielle : Bâle I à IV, pour assurer la solvabilité.
• Ratio de Bâle I : fonds propres ≥ 8% des engagements.
• Bâle II : ratio de solvabilitééré par le risque.
• Bâle III : renforcement des fonds propres, ratio minimal 10,5%, coussins de sécurité.
• Risques principaux : crédit, marché, opérationnel.
• TLTRO : prêts de la BCE à long terme, remables après 4 ans.
• Impact régulation : stabilisation du système, coût du crédit.
• Supervision : ACPR, contrôle prudentiel.

2. 🧩 Structures & Composants clés

• Opérations bancaires — réception de fonds, crédits, services de paiement.
• Établissements de crédit — activités principales : collecte, crédit.
• Activités connexes — change, or, valeurs mobilières, gestion de patrimoine.
• Régulation prudentielle — Bâle I à IV, ratios de fonds propres.
• Régulateur — ACPR, contrôle des agréments.
• TLTRO — prêts BCE à long terme, encouragent le crédit.
• Risque de crédit — en encours x taux de défaut.
• Risque de marché — variations de prix, taux, change.
• Risque opérationnel — cyberattaques, fraude, actifs physiques.

3. 🔬 Fonctions, Mécanismes & Relations

• Les banques reçoivent des fonds, prêtent, offrent des services.
• La régulation impose des ratios pour garantir la solvabilité.
• Le risque de crédit dépend de la qualité des emprunteurs.
• Le risque de marché concerne la volatilité des instruments financiers.
• La valeur globale du risque (VGR) = risque crédit + marché + opérationnel.
• Les ratios de Bâle sont calculés en pondérant les actifs par leur risque.
• La hiérarchie des fonds propres : Tier 1 (core) ≥ 2%, autres fonds.
• La régulation vise à prévenir la faillite systémique.

4. Tableau comparatif

Élément	Caractéristiques clés	Notes / Différences
Opérations bancaires	Fonds, crédits, paiement	L 311-1
Établissements de crédit	Collecte de fonds, octroi de crédits	L 511-1
Régulation Bâle I	Fonds propres ≥ 8% des engagements	1988
Régulation Bâle II	Ratio de solvabilité pondéré par risque	2006
Bâle III	Renforcement fonds propres, ratio ≥ 10,5%, coussins de sécurité	2010
Risque de crédit	Encours x taux de défaut (notation)	Ex : AAA=0‰
Risque de marché	Variations de prix, taux, change	Instruments financiers dérivés
VGR	Risque crédit + marché + opérationnel, x 12,5	Ratio ≥ 8%

5. 🗂️ Diagramme Hiérarchique (ASCII)

Système bancaire
 ├─ Opérations bancaires
 │    ├─ Dépôts, crédits, paiement
 │    └─ Activités connexes
 │        ├─ Change, or, valeurs mobilières
 │        └─ Gestion patrimoniale
 └─ Régulation prudentielle
      ├─ Bâle I : 8%
      ├─ Bâle II : ratios pondérés
      ├─ Bâle III : renforcement, coussins
      └─ Bâle IV : méthodes unifiées

6. ⚠️ Pièges & Confusions fréquentes

• Confondre ratio de Bâle I (8%) avec Bâle II (pondération par risque).
• Négliger la différence entre fonds propres Tier 1 et autres fonds.
• Confondre risque de crédit et risque de marché.
• Sous-estimer l’impact des coussins de sécurité en Bâle III.
• Oublier que VGR inclut risques crédit, marché et opérationnel.
• Confondre régulation Bâle et contrôle de l’ACPR.
• Confusion entre actifs pondérés et actifs bruts.
• Erreur d’interprétation des ratios en valeur absolue vs relatif.

7. ✅ Checklist Examen Final

• Définir opérations bancaires et activités principales.
• Expliquer le rôle de la régulation prudentielle.
• Citer et décrire les ratios de Bâle I, II, III.
• Calculer un risque de crédit : encours x taux de défaut.
• Expliquer le fonctionnement du ratio de Bâle II.
• Définir le Tier 1 et son importance.
• Décrire le principe des coussins de sécurité en Bâle III.
• Identifier les principaux risques bancaires.
• Expliquer le rôle des TLTRO dans la politique monétaire.
• Connaître le rôle de l’ACPR.
• Comprendre la valeur globale du risque (VGR).
• Analyser l’impact de la régulation sur la stabilité et la rentabilité.
• Identifier les erreurs fréquentes en gestion des risques.
• Maîtriser la hiérarchie des fonds propres.
• Savoir comment la régulation évolue après la crise de 2008.
• Être capable de comparer les différentes régulations (Bâle I à IV).