Introduction à l'assurance-vie et épargne

📋 Plan du Cours

1. Typologie et classification de l’épargne selon disponibilité et durée
2. Fondamentaux et évolution historique de l’assurance-vie
3. Cadre juridique et formalités de souscription des contrats d’assurance-vie
4. La clause bénéficiaire et ses implications en assurance-vie
5. Fiscalité de l’assurance-vie en cas de vie : rachats, avances et prélèvements sociaux
6. Fiscalité de l’assurance-vie en cas de décès et exonérations fiscales
7. Fonctionnement des supports en assurance-vie : fonds en euros et unités de compte
8. Produits complexes et stratégies patrimoniales associées à l’épargne et à l’assurance-vie

📖 1. Typologie et classification de l’épargne selon disponibilité et durée

🔑 Notions clés & Définitions

• Épargne moyen terme : Catégorie d’épargne caractérisée par une disponibilité moins immédiate, incluant des produits comme le Compte-Titres Ordinaire (CTO) et le Plan d'Épargne Logement (PEL), avec une volatilité à prendre en compte.

📝 Points essentiels

• Le PER est un produit d’épargne long terme, disponible principalement à la retraite, avec des cas de déblocage anticipé limités.
• Mais ceux-ci ne peuvent plus être souscrits D’abord l’épargne de précaution
• Elle doit représenter au minimum 3 mois de revenus du client (ou 5% des actifs financiers).
• (pour l’ensemble des banques) Le PEA et le PEA PME sont aussi limités à 1 par établissement.

💡 À retenir