Flashcard: Introduction à l'assurance-vie et épargne — 16 carte

Épargne moyen terme — définition ?

Épargne disponible à moyen terme, comme CTO ou PEL

Assurance-vie — date de création ?

Officiellement créée en 1938

Contrats en euros — caractéristique ?

Garantissent le capital et ne sont pas imposables à l’IFI

Clause bénéficiaire — rôle ?

Détermine le bénéficiaire du capital en cas de décès

Fiscalité en cas de vie — rachats ?

Taxation selon la date des versements et la durée du contrat

Fiscalité en cas de décès — exonérations ?

Abattement de 152 500 € par bénéficiaire, exonération pour conjoint

Supports en assurance-vie — types ?

Fonds en euros et unités de compte

Supports en euros — composition ?

Majoritairement obligations, garantissent le capital

Unités de compte — risque ?

Plus risquées, espèrent meilleur rendement

Produits complexes — exemples ?

Produits structurés, fonds à formule

Gestion sous mandat — définition ?

Gestion complète du portefeuille par un professionnel

Épargne de précaution — minimum ?

3 mois de revenus ou 5% des actifs financiers

PER — disponibilité ?

Principalement à la retraite, déblocage limité

Fiscalité flat tax — taux ?

12,8% ou 7,5% après 8 ans, option possible

Transmission assurance-vie — impôt ?

Prélèvements de 20% ou 31,25% au-delà de l’abattement

Contrats avant 1991 — fiscalité ?

Exonération totale en cas de décès et rachat