Budget de trésorerie — définition ?
Document prévisionnel mensuel des encaissements et décaissements.
Encaissement — rôle ?
Entrée d’argent réellement perçue par l’entreprise.
Décaissement — rôle ?
Sortie d’argent effectivement réalisée.
Solde de trésorerie — formule ?
Trésorerie début + Encaissements − Décaissements.
Suivi budgétaire — objectif ?
Comparer régulièrement prévu et réel.
Écart favorable — signification ?
Meilleur que prévu pour la trésorerie.
Écart défavorable — signification ?
Pire que prévu pour la trésorerie.
Budget glissant — définition ?
Budget réactualisé chaque mois avec résultats réels.
Encaissements réels — différence ?
Montant effectivement encaissé, constaté.
Décaissements réels — différence ?
Montant effectivement payé, constaté.
Teste seu conhecimento com 10 perguntas sobre Gestion du budget de trésorerie.
1. Quel énoncé décrit le mieux un budget de trésorerie ?
2. Pourquoi le budget de trésorerie est-il généralement construit en dernier ?
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