Analyse Financière et Trésorerie

Revision sheet excerpt

Plan du Cours

  1. Plan de financement & logique
  2. Ressources & financement
  3. Emplois & besoins
  4. Trésorerie & solde
  5. CAF & génération de cash
  6. Calculs & exercices
  7. Erreur & pièges courants
  8. Interprétation & conclusion

1. Plan de financement & logique

Notions clés & Définitions

  • Plan de financement : Tableau prévisionnel sur 3 à 5 ans comparant les ressources (financement) et les emplois (besoins), permettant d’évaluer la viabilité financière d’un projet ou d’une entreprise.
  • Ressources : Les fonds ou capitaux apportés à l’entreprise, tels que l’autofinancement, emprunts, augmentation de capital, subventions, cessions d’immobilisations, etc.
  • Emplois : Les besoins en trésorerie pour financer investissements, remboursements d’emprunts, dividendes, variations du BFRE, etc.
  • Trésorerie : Solde financier final du plan, calculé par la formule : Trésorerie finale = Solde du plan + Trésorerie de début. Elle indique la santé financière à la fin de la période.
  • Capacité d’autofinancement (CAF) : Ressource principale du plan, représentant la capacité de l’entreprise à générer de la trésorerie via son activité, calculée à partir du résultat net, amortissements, subventions, etc.

Points essentiels

Read the full sheet →

Quiz preview

1. Qu'est-ce qu'un plan de financement dans le contexte de la gestion financière d'une entreprise?

2. Quelle est la définition principale du plan de financement selon la fiche de révision?

3. Quel est le rôle principal des ressources et du financement dans un plan de financement ?

Take the quiz (9 questions) →

Flashcards preview

Plan de financement — définition ?

Tableau prévisionnel comparant ressources et emplois.

Plan de financement — définition?

Tableau prévisionnel comparant ressources et emplois.

CAF — rôle ?

Mesure la capacité de l'entreprise à générer de la trésorerie.

Ressources — exemples?

Autofinancement, emprunts, augmentation de capital.

Trésorerie — localisation ?

Liquidités disponibles en caisse ou banque.

Emplois — besoins?

Investissements, remboursements, dividendes, variations du BFRE.

See all 10 flashcards →

Frequently asked questions

What does the revision sheet on Analyse Financière et Trésorerie cover?

The revision sheet covers the essential concepts of Analyse Financière et Trésorerie. It is organized by topic to facilitate learning and memorization, with key definitions, explanations and summaries.

Read the full sheet →

How many questions are in the Analyse Financière et Trésorerie quiz?

The quiz contains 9 multiple-choice questions with detailed corrections and explanations for each answer. Ideal for testing your knowledge and identifying gaps.

Take the quiz (9 questions) →

How to study Analyse Financière et Trésorerie with flashcards?

Revizly offers 10 interactive flashcards on Analyse Financière et Trésorerie. Each card presents a question on the front and the answer on the back, enabling active and effective revision based on spaced repetition.

See all 10 flashcards →

Similar courses

Économétrie et régression linéaire

Absentéisme en entreprise

Gestion

Disposal of Non-Current Assets

Comptabilité

Marchés et financement des entreprises

Les externalités et les défaillances du marché

Développement des compétences et QVCT

Gestion

Create your own sheets from your courses

Import your PDF or paste your course, AI generates sheets, quizzes and flashcards in 30 seconds.

Sheet generatorQuiz generator