Quiz: Gestion des risques bancaires et assurantiels — 54 questions

1. Quelle formulation décrit le mieux le risque pour un établissement ?

A. L’absence totale d’information sur une situation sans conséquence potentielle

B. La possibilité qu’un événement futur incertain entraîne une perte ou un impact négatif

C. La décision volontaire d’accepter une perte déjà réalisée

D. La présence certaine d’un danger entraînant immédiatement un dommage

Answer: (B)

Explanation

Le risque correspond à la possibilité qu’un événement futur incertain survienne et provoque une perte ou un impact négatif. Il ne se confond donc pas avec le danger lui-même.

2. Quels sont les trois éléments indissociables qui caractérisent le risque ?

A. Le danger, la prévention et l’assurance

B. La rentabilité, la solvabilité et la liquidité

C. La probabilité, la réglementation et la stratégie

D. L’incertitude, l’aléa et la perte potentielle

Answer: (D)

Explanation

Le risque associe nécessairement l’incertitude, l’aléa et une perte potentielle. Ces trois éléments forment ses composantes essentielles.

3. Quelle distinction entre danger, incertitude et risque est correcte ?

A. L’incertitude est une source objective de dommage, tandis que le danger désigne l’absence de connaissance de l’avenir

B. Le risque existe sans impact potentiel, alors que le danger suppose une connaissance complète de l’avenir

C. Le danger mesure une probabilité, tandis que l’incertitude représente un dommage déjà réalisé

D. Le danger est une source objective de dommage, tandis que le risque associe danger, incertitude et impact

Answer: (D)

Explanation

Le danger est une source objective de dommage, l’incertitude concerne la connaissance incomplète de l’avenir et le risque combine ces éléments avec un impact potentiel.

4. Un événement a une probabilité d’occurrence de 4 % et un impact estimé à 2 millions d’euros. Selon la relation de mesure du risque, quelle est son exposition au risque ?

A. 500 000 euros

B. 2,04 millions d’euros

C. 50 000 euros

D. 8 000 euros

Answer: (D)

Explanation

La relation est Risque = Probabilité d’occurrence × Impact. Ainsi, 0,04 × 2 000 000 = 8 000 euros.

5. Quelle différence décrit correctement la rentabilité et la solvabilité d’une société commerciale ?

A. La rentabilité mesure le respect des engagements, tandis que la solvabilité vise l’augmentation du bénéfice

B. La rentabilité correspond à l’absence de risque, tandis que la solvabilité désigne le rendement attendu

C. La rentabilité désigne la mutualisation des risques, tandis que la solvabilité mesure leur transfert

D. La rentabilité vise le bénéfice, tandis que la solvabilité concerne le respect durable des engagements

Answer: (D)

Explanation

La rentabilité recherche principalement le bénéfice. La solvabilité correspond à la capacité de respecter durablement ses engagements et contribue à la pérennité de l’entreprise.

6. Un investisseur exige un rendement attendu plus élevé pour accepter un placement davantage exposé aux fluctuations. Quel principe applique-t-il ?

A. La recherche de solvabilité au détriment de toute rentabilité

B. L’existence d’un rendement garanti indépendamment du risque

C. L’arbitrage entre rendement attendu et niveau de risque accepté

D. La suppression du risque par la seule diversification

Answer: (C)

Explanation

Il n’existe pas de rendement sans risque : la décision doit mettre en balance le rendement attendu et le niveau de risque que l’investisseur accepte.

7. Quelle proposition distingue correctement l’activité d’une banque de celle d’une assurance face au risque ?

A. La banque mutualise principalement le risque, tandis que l’assurance cherche directement le rendement

B. La banque accepte le risque pour générer du rendement, tandis que l’assurance mutualise et transfère le risque

C. La banque refuse le risque par principe, tandis que l’assurance le prend pour accroître ses bénéfices

D. La banque transfère systématiquement le risque, tandis que l’assurance l’élimine entièrement

Answer: (B)

Explanation

La banque accepte le risque dans l’objectif de générer du rendement. L’assurance a pour cœur de métier la mutualisation et le transfert du risque.

8. Que mesure la Value at Risk (VaR) ?

A. Le bénéfice moyen attendu quelle que soit la période d’observation

B. La perte maximale potentielle sur une période et pour un niveau de confiance donnés

C. La résistance d’une institution à des crises historiques uniquement

D. La perte certaine d’un portefeuille après la réalisation d’un scénario extrême

Answer: (B)

Explanation

La VaR estime une perte maximale potentielle pour un portefeuille, un actif ou une institution, sur une période et à un niveau de confiance déterminés. Elle s’inscrit dans des conditions normales, contrairement au stress test.

9. Que signifie une VaR à 99 % sur un jour égale à 5 millions d’euros ?

A. La probabilité de perdre 5 millions d’euros ou moins est de 1 %

B. La perte maximale possible est de 5 millions d’euros, même en situation extrême

C. La perte sera nécessairement de 5 millions d’euros le lendemain

D. Il existe 1 % de probabilité que la perte dépasse 5 millions d’euros le lendemain

Answer: (D)

Explanation

Une VaR de 5 millions d’euros à 99 % signifie qu’il existe 1 % de probabilité que la perte dépasse ce montant le lendemain. Elle ne constitue pas une limite absolue aux pertes.

10. Une banque simule une combinaison de récession sévère, de hausse des taux et de chute des marchés afin d’évaluer ses faiblesses. De quel outil s’agit-il ?

A. D’une mesure de rentabilité fondée sur le rendement attendu

B. D’une VaR calculée dans des conditions normales de marché

C. D’un calcul de solvabilité ne tenant compte d’aucun scénario

D. D’un stress test fondé sur un scénario extrême mais plausible

Answer: (D)

Explanation

Un stress test évalue la résistance d’une institution financière face à des scénarios extrêmes mais plausibles. Il peut notamment révéler des vulnérabilités et tester la solidité financière.

11. Une banque souhaite évaluer simultanément les faiblesses de son bilan, sa capacité à absorber des chocs et les mesures à prendre avant une crise. Quelle utilisation des stress tests correspond à cet objectif ?

A. Identifier les vulnérabilités et orienter les décisions stratégiques

B. Calculer une perte maximale en situation normale avec un niveau de confiance

C. Mesurer la probabilité quotidienne que les pertes dépassent un seuil donné

D. Déterminer uniquement la valeur comptable des actifs après une crise passée

Answer: (A)

Explanation

Les stress tests servent notamment à identifier les vulnérabilités, tester la solidité financière, anticiper les crises et orienter les décisions stratégiques. Ils ne se limitent donc pas au calcul probabiliste d’une perte dans des conditions normales, qui relève de la VaR.

12. Quels facteurs ont contribué à la crise financière mondiale de 2008-2009 ?

A. La suppression des marchés dérivés, la nationalisation des banques et la baisse des taux

B. L’augmentation des réserves obligatoires, la croissance industrielle et la stabilité immobilière

C. Les subprimes, les titrisations complexes et l’éclatement de la bulle immobilière

D. La baisse des dépenses publiques, la déflation salariale et la hausse de l’épargne

Answer: (C)

Explanation

La crise de 2008-2009 a été associée aux subprimes, aux titrisations complexes, à un effet de levier élevé, à une supervision insuffisante et à l’éclatement de la bulle immobilière.

13. Quelle conséquence caractérise la crise financière de 2008-2009 ?

A. Une disparition des faillites bancaires grâce à l’autorégulation des marchés

B. Une expansion rapide du crédit accompagnée d’une baisse durable du chômage

C. Un gel du crédit accompagné d’une crise de liquidité et d’une récession mondiale

D. Une réduction de la régulation financière afin de soutenir l’innovation bancaire

Answer: (C)

Explanation

La crise a provoqué des faillites et des sauvetages bancaires, une crise de liquidité, un gel du crédit et une récession mondiale, avant de conduire à un renforcement de la régulation.

14. Pourquoi l’interconnexion des acteurs financiers peut-elle produire un risque systémique ?

A. Parce qu’elle transforme automatiquement les pertes attendues en bénéfices futurs

B. Parce qu’un choc subi par un acteur peut se propager à l’ensemble du système financier

C. Parce qu’elle garantit que chaque établissement absorbe seul ses propres pertes

D. Parce qu’elle empêche les marchés financiers de transmettre les tensions économiques

Answer: (B)

Explanation

Le risque systémique résulte de l’interconnexion des acteurs : un choc initial peut ainsi se transmettre et affecter l’ensemble du système financier.

15. Qu’est-ce que le Comité de Bâle ?

A. Une autorité européenne créée après 2008 pour garantir les dépôts bancaires

B. Une instance internationale créée en 1974 par les gouverneurs des banques centrales du G10

C. Une association privée de banques commerciales chargée de fixer les taux directeurs

D. Un tribunal international chargé de sanctionner les établissements insolvables

Answer: (B)

Explanation

Le Comité de Bâle a été créé en 1974 par les gouverneurs des banques centrales du G10 et est hébergé par la Banque des règlements internationaux.

16. Quelle est une fonction essentielle du Comité de Bâle ?

A. Remplacer les autorités nationales dans le contrôle quotidien des assureurs

B. Déterminer directement les taux d’intérêt appliqués par toutes les banques commerciales

C. Financer les déficits publics grâce à l’émission de monnaie internationale

D. Élaborer des normes prudentielles et favoriser la coopération entre superviseurs

Answer: (D)

Explanation

Le Comité de Bâle élabore des normes prudentielles, harmonise les pratiques, favorise la coopération entre superviseurs et suit les risques financiers mondiaux.

17. Lequel des ensembles correspond aux trois piliers de Bâle II ?

A. Rentabilité bancaire, croissance du crédit et réduction de la transparence

B. Exigences minimales de fonds propres, surveillance prudentielle et discipline de marché

C. Réserves de change, politique monétaire et garantie publique des dépôts

D. Liquidité d’urgence, contrôle des changes et nationalisation des banques

Answer: (B)

Explanation

Bâle II repose sur trois piliers : les exigences minimales de fonds propres, la surveillance prudentielle et la discipline de marché fondée sur la transparence.

18. Quel est l’objectif principal de Solvabilité II ?

A. Remplacer les règles prudentielles par un système fondé sur l’autorégulation des assureurs

B. Harmoniser exclusivement les tarifs des contrats d’assurance automobile en Europe

C. Encadrer la solvabilité, la gestion des risques et le contrôle des assureurs et réassureurs européens

D. Organiser uniquement la protection des déposants des banques européennes

Answer: (C)

Explanation

Solvabilité II est le cadre réglementaire européen qui encadre depuis 2016 la solvabilité, la gestion des risques et le contrôle des assureurs et réassureurs européens.

19. Quels sont les trois piliers de Solvabilité II ?

A. Tarification des contrats, garantie des dépôts et contrôle des taux d’intérêt

B. Provisions fiscales, soutien public et limitation des investissements internationaux

C. Fonds propres bancaires, politique monétaire et surveillance des marchés boursiers

D. Exigences quantitatives de capital, gouvernance et gestion des risques, puis transparence et reporting

Answer: (D)

Explanation

Solvabilité II distingue les exigences quantitatives de capital, les exigences qualitatives de gouvernance et de gestion des risques, ainsi que la transparence et le reporting.

20. Un assureur doit couvrir des pertes inattendues résultant d’un choc extrême mais plausible sur un horizon d’un an. Quelle exigence correspond au SCR ?

A. Un montant de provisions techniques destiné à couvrir les pertes attendues

B. Un niveau de fonds propres couvrant ce choc avec un niveau de confiance de 99,5 %

C. Un capital couvrant uniquement les risques de marché sur un horizon indéfini

D. Une réserve calculée exclusivement à partir des primes encaissées l’année précédente

Answer: (B)

Explanation

Le SCR correspond au niveau de fonds propres permettant d’absorber, sur un an, un choc extrême mais plausible avec un niveau de confiance de 99,5 %. Il couvre les pertes inattendues, tandis que les provisions techniques couvrent les pertes attendues.

21. Quelle différence distingue principalement la directive NIS 2 du règlement DORA ?

A. NIS 2 doit être transposée par les États, tandis que DORA est directement applicable

B. NIS 2 traite des normes comptables, tandis que DORA traite de la fiscalité numérique

C. NIS 2 est directement applicable, tandis que DORA doit être transposé par les États

D. NIS 2 concerne exclusivement les banques, tandis que DORA concerne tous les secteurs

Answer: (A)

Explanation

NIS 2 est une directive qui nécessite une transposition nationale, alors que DORA est un règlement directement applicable. NIS 2 renforce notamment la cybersécurité et la résilience des systèmes d’information.

22. Quel est l’objectif principal du règlement européen DORA ?

A. Garantir la résilience numérique des acteurs financiers

B. Encadrer exclusivement l’émission des crypto-actifs

C. Harmoniser la classification comptable des actifs financiers

D. Définir les règles européennes de calcul des fonds propres

Answer: (A)

Explanation

DORA vise à assurer la résilience des acteurs financiers face aux risques numériques et informatiques, notamment les cyberattaques et les pannes de prestataires.

23. Une banque évalue un actif financier en tenant compte de la manière dont elle le gère et de la nature des flux contractuels. Quelle norme applique-t-elle ?

A. DORA

B. Bâle III

C. IFRS 9

D. NIS 2

Answer: (C)

Explanation

IFRS 9 classe et évalue les actifs financiers selon le modèle de gestion et la nature des flux contractuels, tout en intégrant l’anticipation des pertes de crédit.

24. Une exposition présente une probabilité de défaut de 2 %, une perte en cas de défaut de 40 % et une exposition au défaut de 100 000 euros, sans ajustement d’actualisation. Quelle perte de crédit attendue obtient-on ?

A. 2 000 euros

B. 40 000 euros

C. 80 000 euros

D. 800 euros

Answer: (D)

Explanation

La formule est ECL = PD × LGD × EAD × Discount. Le calcul donne 0,02 × 0,40 × 100 000 = 800 euros, avec un facteur d’actualisation égal à 1.

25. Quelle caractéristique définit le mieux un crypto-actif ?

A. Un actif numérique reposant généralement sur la cryptographie et une blockchain

B. Un titre financier dont la valeur est fixée par une autorité publique

C. Un dépôt bancaire garanti par une banque centrale

D. Une monnaie ayant nécessairement cours légal dans tous les pays

Answer: (A)

Explanation

Un crypto-actif est un actif numérique reposant sur la cryptographie et généralement sur une blockchain. Il ne constitue pas nécessairement une monnaie au sens juridique classique.

26. Quel mécanisme caractérise une blockchain ?

A. Un registre partagé et immuable où les transactions sont regroupées en blocs liés

B. Un système où chaque transaction est enregistrée indépendamment des précédentes

C. Une base de données conservée par un intermédiaire central unique

D. Un fichier local modifiable par chaque utilisateur sans vérification

Answer: (A)

Explanation

La blockchain est un registre décentralisé, partagé et immuable. Les transactions y sont regroupées en blocs liés et copiées sur les nœuds du réseau.

27. Une entreprise utilise des crypto-actifs pour transférer des fonds, mais subit une forte variation de leur valeur et une attaque informatique. Quels risques sont directement illustrés ?

A. La volatilité et le risque de cyberattaque

B. Le risque actuariel et le risque de taux

C. Le risque de concentration et le risque ALM

D. Le risque de solvabilité et le risque assurantiel

Answer: (A)

Explanation

Les crypto-actifs peuvent servir aux paiements et aux transferts, mais ils exposent notamment à la volatilité, aux risques de liquidité, aux cyberattaques et aux risques réglementaires.

28. Quelle distinction décrit correctement les risques financiers et les risques non financiers ?

A. Les risques financiers sont toujours externes, tandis que les risques non financiers sont toujours internes

B. Les risques financiers concernent les systèmes, tandis que les risques non financiers concernent uniquement les marchés

C. Les risques financiers ont un impact direct et quantifiable, tandis que les risques non financiers ont souvent un impact indirect et difficile à mesurer

D. Les risques financiers sont qualitatifs, tandis que les risques non financiers sont directement mesurables dans le bilan

Answer: (C)

Explanation

Les risques financiers affectent directement et de manière quantifiable les résultats, le bilan ou la solvabilité. Les risques non financiers ont plutôt un impact indirect, parfois difficile à quantifier.

29. Lequel des ensembles suivants regroupe uniquement des risques financiers ?

A. Non-conformité, crédit, réputationnel et opérationnel

B. Crédit, marché, liquidité et solvabilité

C. Opérationnel, juridique, réputationnel et stratégique

D. Stratégique, marché, juridique et non-conformité

Answer: (B)

Explanation

Les risques financiers comprennent notamment les risques de crédit, de marché, de liquidité, de taux et ALM, assurantiel, de concentration et de solvabilité.

30. Lequel des ensembles suivants regroupe uniquement des risques non financiers ?

A. Marché, stratégique, crédit et liquidité

B. Taux, ALM, concentration et assurantiel

C. Crédit, marché, liquidité et solvabilité

D. Opérationnel, non-conformité, juridique et réputationnel

Answer: (D)

Explanation

Les risques non financiers comprennent les risques opérationnel, de non-conformité, juridique, réputationnel et stratégique.

31. Une panne provoquée par une procédure interne défaillante entraîne une perte pour une entreprise. De quel type de risque s’agit-il ?

A. D’un risque opérationnel

B. D’un risque de concentration

C. D’un risque de marché

D. D’un risque de liquidité

Answer: (A)

Explanation

Le risque opérationnel est le risque de perte résultant de processus internes, de personnes ou de systèmes inadéquats ou défaillants, ainsi que d’événements externes.

32. Que désigne la culture du risque au sein d’un établissement financier ?

A. La liste des risques imposés par les autorités de supervision

B. Les valeurs, comportements, connaissances et pratiques partagés qui orientent la maîtrise des risques

C. Le montant de capital réglementaire affecté à chaque catégorie de risque

D. La procédure de calcul des pertes attendues sur les crédits

Answer: (B)

Explanation

La culture du risque correspond aux valeurs, comportements, connaissances et pratiques partagés qui influencent l’identification, la compréhension, l’acceptation et la maîtrise des risques.

33. Une banque fixe le niveau global de risque qu’elle accepte afin d’atteindre ses objectifs stratégiques. Quel concept décrit cette décision ?

A. L’appétence au risque

B. La tolérance opérationnelle

C. La marge de solvabilité

D. Le contrôle indépendant

Answer: (A)

Explanation

L’appétence au risque est le niveau global de risque qu’un établissement accepte pour atteindre ses objectifs stratégiques.

34. Quelle répartition décrit correctement les trois lignes de défense ?

A. La fonction risques prend les risques, les métiers les auditent, puis la direction fixe les pertes attendues

B. Les métiers contrôlent indépendamment les risques, l’audit les accepte, puis la fonction risques les commercialise

C. L’audit prend les risques, les métiers les supervisent, puis la fonction risques assure l’indépendance

D. Les métiers prennent et maîtrisent les risques, la fonction risques les supervise, puis l’audit exerce un contrôle indépendant

Answer: (D)

Explanation

La première ligne regroupe les métiers, la deuxième ligne supervise et contrôle, et la troisième ligne, composée notamment de l’audit et de l’inspection, assure un contrôle indépendant.

35. Quelle définition correspond au risque de crédit ?

A. Le risque de perte financière lié à l’incapacité d’un emprunteur à honorer ses obligations

B. Le risque de variation de la valeur d’un portefeuille sous l’effet des marchés

C. Le risque qu’une banque ne puisse pas régler ses paiements à très court terme

D. Le risque d’insuffisance de fonds propres pour absorber les pertes globales

Answer: (A)

Explanation

Le risque de crédit est la possibilité de subir une perte financière lorsqu’un emprunteur ne respecte pas le remboursement du principal, des intérêts ou d’un engagement garanti.

36. Une exposition de crédit présente une probabilité de défaut de 2 %, une perte en cas de défaut de 40 % et une exposition au défaut de 1 000 000 €. Quelle est sa perte attendue ?

A. 400 000 €

B. 500 000 €

C. 8 000 €

D. 20 000 €

Answer: (C)

Explanation

La perte attendue se calcule avec EL = PD × LGD × EAD, soit 0,02 × 0,40 × 1 000 000 = 8 000 €. La perte inattendue renvoie plutôt à la volatilité et au capital économique.

37. Quelle combinaison constitue un ensemble cohérent de moyens de pilotage du risque de crédit ?

A. Les limites d’exposition, les garanties, la diversification, la tarification et les covenants

B. La conversion de tous les crédits en liquidités et la suppression des limites d’exposition

C. La seule augmentation des dividendes, la réduction des audits et l’abandon des garanties

D. La concentration des prêts, la baisse de la tarification et l’absence de clauses contractuelles

Answer: (A)

Explanation

Le pilotage du risque de crédit repose notamment sur les limites d’exposition, les garanties, la diversification, la tarification et les covenants.

38. Que recouvre le risque de solvabilité pour un établissement financier ?

A. Le risque de ne pas disposer de fonds propres suffisants pour absorber ses pertes et respecter durablement ses engagements

B. Le risque de dépasser une limite d’exposition sur un emprunteur particulier

C. Le risque de voir diminuer la rentabilité d’un portefeuille en raison de la concurrence

D. Le risque de ne pas pouvoir effectuer un paiement à très court terme malgré des fonds propres suffisants

Answer: (A)

Explanation

La solvabilité concerne la capacité durable de l’établissement à absorber ses pertes et à respecter ses engagements grâce à des fonds propres suffisants. La liquidité concerne plutôt les paiements à court terme.

39. Quels instruments correspondent respectivement au cadre de capital des banques et à celui principalement utilisé par les assureurs ?

A. Le SCR de Solvabilité II pour les banques, et les fonds propres CET1, AT1 et T2 pour les assureurs

B. L’ICAAP pour les banques, et les limites d’exposition ainsi que la tarification pour les assureurs

C. Les fonds propres CET1, AT1 et T2 ainsi que les actifs pondérés des risques pour les banques, et le SCR de Solvabilité II pour les assureurs

D. Les covenants et les garanties pour les banques, et la PD, la LGD et l’EAD pour les assureurs

Answer: (C)

Explanation

Les banques s’appuient notamment sur les catégories de fonds propres CET1, AT1 et T2 et sur les actifs pondérés des risques, tandis que les assureurs utilisent principalement le SCR de Solvabilité II.

40. Que désigne le risque de liquidité pour un établissement financier ?

A. La baisse de valeur d’un portefeuille après une variation des taux d’intérêt

B. L’augmentation des coûts informatiques liés au traitement des opérations

C. L’impossibilité d’honorer des engagements à court ou moyen terme sans pertes importantes

D. La probabilité qu’un emprunteur cesse définitivement de rembourser sa dette

Answer: (C)

Explanation

Le risque de liquidité correspond à l’incapacité d’honorer des engagements financiers à court ou moyen terme sans subir de pertes significatives.

41. Une banque dispose d’actifs qu’elle pourrait vendre rapidement, mais elle risque de ne pas obtenir les ressources nécessaires pour faire face aux retraits de ses clients. De quel type de liquidité s’agit-il principalement ?

A. De la liquidité réglementaire

B. De la liquidité actuarielle

C. De la liquidité de marché

D. De la liquidité de financement

Answer: (D)

Explanation

La liquidité de financement concerne l’accès aux ressources et la capacité à faire face aux retraits. La liquidité de marché concerne plutôt la vente d’actifs sans perte importante.

42. Quelle association entre les ratios de liquidité bancaire et leur objectif est correcte ?

A. Le LCR couvre les sorties nettes à trente jours, tandis que le NSFR vise un financement stable à plus long terme

B. Le LCR évalue la solvabilité, tandis que le NSFR mesure uniquement la liquidité de marché

C. Le LCR mesure la stabilité à long terme, tandis que le NSFR couvre les sorties nettes à trente jours

D. Le LCR mesure les pertes opérationnelles, tandis que le NSFR mesure les fraudes bancaires

Answer: (A)

Explanation

Le LCR est orienté vers les sorties nettes de trésorerie sur trente jours, alors que le NSFR évalue la stabilité du financement à plus long terme.

43. Quels éléments peuvent être à l’origine d’un risque opérationnel ?

A. Des changements dans les préférences des investisseurs uniquement

B. Des processus, des personnes, des systèmes ou des événements externes

C. Uniquement des variations de taux et de change

D. Uniquement des défauts de paiement des clients

Answer: (B)

Explanation

Les risques opérationnels proviennent de processus, de personnes, de systèmes ou d’événements externes. Ils peuvent notamment provoquer des pertes, des sanctions ou une interruption d’activité.

44. Laquelle de ces situations constitue une fraude bancaire typique ?

A. Une hausse des coûts due à une nouvelle obligation réglementaire

B. Une panne générale d’un système informatique sans intention frauduleuse

C. Une baisse temporaire de la valeur d’un titre coté

D. L’usurpation d’identité pour effectuer une opération financière

Answer: (D)

Explanation

L’usurpation d’identité fait partie des fraudes bancaires, au même titre que les fraudes aux moyens de paiement, les virements frauduleux ou les détournements internes.

45. Quelle séquence décrit correctement la gestion d’une alerte de fraude ?

A. Investigation, décision, détection, analyse préliminaire, puis classement automatique

B. Décision, détection, sanction immédiate, analyse préliminaire, puis investigation

C. Analyse préliminaire, classement, détection, investigation, puis décision

D. Détection, analyse préliminaire, investigation, décision, puis mise en œuvre des conséquences éventuelles

Answer: (D)

Explanation

La gestion suit une progression structurée : détection, analyse préliminaire, investigation, décision et mise en œuvre éventuelle des conséquences.

46. Que désigne le risque assurantiel ?

A. La certitude qu’un assuré réclamera une indemnisation à chaque échéance

B. La possibilité qu’un événement futur, incertain et aléatoire entraîne un sinistre et une charge pour l’assureur

C. La variation quotidienne du prix des actions détenues par une banque

D. L’impossibilité pour un client de retirer immédiatement ses dépôts

Answer: (B)

Explanation

Le risque assurantiel naît de la possibilité qu’un événement futur, incertain et aléatoire provoque un sinistre et une charge financière pour l’assureur.

47. Quels risques figurent parmi les principaux risques assurantiels ?

A. Les risques de production, de stockage, de transport et de distribution uniquement

B. Les risques de souscription, de tarification, de sinistralité et les événements catastrophiques

C. Les risques informatiques, de réputation, de fraude et de recrutement uniquement

D. Les risques de change, de taux, de liquidité et de crédit uniquement

Answer: (B)

Explanation

Les principaux risques assurantiels sont liés à la souscription, à la tarification, à la sinistralité et aux événements catastrophiques.

48. Quelle distinction caractérise le mieux l’assurance vie et l’assurance non-vie ?

A. L’assurance vie comporte surtout des risques catastrophiques à engagements courts, tandis que la non-vie est dominée par les risques démographiques à engagements longs

B. Les deux branches présentent les mêmes risques dominants et les mêmes durées d’engagement

C. L’assurance vie est dominée par des risques financiers et démographiques à engagements longs, tandis que la non-vie comporte surtout des risques techniques et catastrophiques à engagements courts ou moyens

D. L’assurance vie concerne principalement les risques opérationnels, tandis que la non-vie concerne uniquement les risques de marché

Answer: (C)

Explanation

L’assurance vie implique principalement des risques financiers et démographiques sur des engagements longs. L’assurance non-vie est davantage exposée aux risques techniques et catastrophiques sur des engagements courts ou moyens.

49. Une compagnie répartit ses risques entre plusieurs pays, branches d’activité et placements afin de réduire son exposition à un même événement. Quelle technique applique-t-elle ?

A. La diversification

B. La mutualisation

C. La tarification

D. La liquidation

Answer: (A)

Explanation

La diversification répartit les risques entre plusieurs zones géographiques, branches, périodes ou placements. La mutualisation, elle, regroupe des risques homogènes pour répartir les pertes entre assurés.

50. Lorsqu’une banque débloque un crédit, quelle évolution comptable se produit immédiatement ?

A. Le dépôt du client augmente tandis que les fonds propres diminuent

B. L’actif crédit augmente tandis que le dépôt du client diminue

C. L’actif crédit et le dépôt du client diminuent du même montant

D. L’actif crédit et le dépôt du client augmentent du même montant

Answer: (D)

Explanation

Le déblocage augmente simultanément l’actif crédit et le passif correspondant, c’est-à-dire le dépôt du client, du même montant. Cette opération crée de la monnaie scripturale sans modifier immédiatement les fonds propres.

51. Quelle composante entre dans le calcul du coût du risque bancaire ?

A. Les commissions nettes augmentées des intérêts sur créances saines

B. Les dotations aux provisions diminuées des reprises et récupérations

C. Les fonds propres augmentés des dépôts de la clientèle

D. Les charges d’exploitation diminuées du produit net bancaire

Answer: (B)

Explanation

Le coût du risque comprend les dotations aux provisions et les pertes irrécupérables, desquelles sont déduites les reprises, les récupérations et les intérêts sur créances douteuses.

52. Quelle est la mission principale du Groupe d’action financière créé en 1989 ?

A. Superviser directement les banques et les assurances de chaque État membre

B. Élaborer des standards internationaux contre le blanchiment et les financements illicites

C. Protéger les données personnelles détenues par les établissements financiers

D. Gérer le registre national des intermédiaires financiers autorisés

Answer: (B)

Explanation

Le Groupe d’action financière élabore des standards internationaux contre le blanchiment de capitaux, le financement du terrorisme et le financement de la prolifération. Il ne constitue pas l’autorité nationale de supervision ou de protection des données.

53. Quelle association entre autorité européenne et secteur supervisé est correcte ?

A. L’EBA supervise les données personnelles, l’EIOPA les banques et l’ESMA les assurances

B. L’EBA supervise les marchés financiers, l’EIOPA les banques et l’ESMA les assurances

C. L’EBA supervise les assurances, l’EIOPA les marchés financiers et l’ESMA les banques

D. L’EBA supervise les banques, l’EIOPA les assurances et l’ESMA les marchés financiers

Answer: (D)

Explanation

L’EBA est l’autorité européenne du secteur bancaire, l’EIOPA celle de l’assurance et l’ESMA celle des marchés financiers.

54. Quelle distinction caractérise un règlement européen par rapport à une directive européenne ?

A. Le règlement est facultatif, tandis que la directive s’applique immédiatement sans adaptation nationale

B. Le règlement concerne les marchés, tandis que la directive concerne exclusivement les banques

C. Le règlement doit être transposé, tandis que la directive est directement applicable

D. Le règlement est directement applicable, tandis que la directive doit être transposée par les États

Answer: (D)

Explanation

Un règlement européen s’applique directement dans les États concernés. Une directive fixe des objectifs qui doivent être intégrés dans le droit national par une transposition.