Flashcards: Gestion du financement et recouvrement — 16 cards

Financement de l'exploitation — définition ?

Moyens pour gérer la trésorerie liée à l'activité.

Réduction délai paiement client — impact ?

Accélère entrées de trésorerie, coûte en remises.

Affacturage — fonctionnement ?

Avance sur créances, perception à échéance, contre frais.

Coûts affacturage — composantes ?

Frais fixes + pourcentage sur créances.

Concours bancaire — rôle ?

Facilité de trésorerie, découvert autorisé.

Effet de commerce — définition ?

Titre négociable constatant une créance payable à échéance.

Escompte effets — mécanisme ?

Cession à la banque, paiement immédiat, déduction agios et frais.

Agios — calcul ?

Intérêts proratisés en fonction du taux annuel et durée.

Prorata taux annuel — formule ?

Taux annuel x (nombre de jours / 365 ou 360).

Suivi règlements clients — outil clé ?

Échéancier des factures.

Procédure amiable — étape initiale ?

Relances par téléphone ou courriel.

Mise en demeure — avant recouvrement ?

Obligatoire, envoi d'une lettre formelle, délai 30 jours.

Recouvrement créance < 4000 € — procédure ?

Par huissier.

Recouvrement créance ≥ 4000 € — procédure ?

Injonction de payer du juge.

Montant net après escompte — calcul ?

Valeur nominale - agios - frais d'escompte.

Taux d'escompte — application ?

Proratisé selon délai restant jusqu'à échéance.